Eerder stoppen met werken: dit zijn de mogelijkheden

Wil je eerder stoppen met werken? Bijvoorbeeld om tijd te besteden aan hobby’s of de kleinkinderen. Of omdat het werk fysiek en mentaal zwaarder wordt. Er zijn verschillende manieren om dit te regelen, maar ze hebben wel gevolgen voor je inkomen. Ontdek de mogelijkheden voor vervroegd pensioen en lees waar je op moet letten.

Wat zijn de mogelijkheden voor eerder stoppen met werken?

Er zijn verschillende manieren om eerder met pensioen te gaan.

1. Pensioen vervroegd laten uitkeren

Veel pensioenuitvoerders bieden de optie aan om je pensioen eerder te laten uitkeren. Via mijnpensioenoverzicht.nl of via de website van je pensioenuitvoerder kun je zelf al wat berekeningen maken. Je kunt bijvoorbeeld een idee krijgen hoeveel pensioen je kunt verwachten als je jouw pensioen eerder laat ingaan.

Heb je pensioen bij Nationale-Nederlanden? Bekijk je mogelijkheden via mijn.nn.

2. Eigen geld gebruiken tot het pensioen

Je kunt eigen spaargeld of bijvoorbeeld geld uit een lijfrente gebruiken totdat je AOW en pensioen ingaan. Je moet dan wel genoeg opgebouwd hebben.

3. Regeling voor oudere werknemers uit het Pensioenakkoord

Sinds 2021 geldt een tijdelijke versoepeling van de Regeling Vervroegde Uittreding (RVU). Volgens deze regeling mag je werkgever je een uitkering aanbieden tot je AOW-leeftijd als je eerder stopt met werken. Normaal gesproken betalen werkgevers hier een heffing over van 52%. In het Pensioenakkoord is afgesproken deze regeling tijdelijk te versoepelen. Hierdoor betaalt je werkgever tot en met 2025 geen belasting over de uitkering die je krijgt.

Wat krijg je van je werkgever als je met pensioen gaat?

De uitkering is in 2024 maximaal € 2.182,- bruto per maand. Je werkgever betaalt hier geen belasting over als je maximaal 3 jaar voor je AOW-leeftijd stopt met werken. Daarom wordt dit ook wel het vroegpensioen genoemd. Of je hiervan gebruik kunt maken gaat in overleg met je werkgever.

4. Verlofsparen voor pensioen

Heeft je werkgever extra verlof toegezegd? Bijvoorbeeld door overwerk of ploegendiensten (deels) te belonen met extra verlofopbouw? Tot 2021 mocht je van de Belastingdienst 50 weken belastingvrij opsparen. Sinds 2021 is het aantal weken verlof dat je belastingvrij mag opsparen verdubbeld. Je mag 100 weken verlof belastingvrij opsparen. Je kunt dat opgebouwde verlof gebruiken om vervroegd met pensioen te gaan. Let op: je kunt alleen bovenwettelijke verlofuren opsparen. Wettelijke verlofuren vervallen namelijk zes maanden na afloop van elk jaar.
Verlofsparen voor pensioen is wel een keuze waar werkgever en werknemer het allebei over eens moeten zijn.

5. Minder werken tot je pensioen

Wil je niet helemaal stoppen met werken, maar wel minder werken? Dan heb je soms de mogelijkheid je pensioen gedeeltelijk te laten uitkeren. Je gaat dan eigenlijk parttime met pensioen. Of jouw pensioenuitvoerder deze mogelijkheid biedt, vind je in je pensioenreglement. Ook je werkgever moet het ermee eens zijn dat je minder gaat werken.

Eerder stoppen met werken? Denk ook hieraan:

Eerder stoppen met werken kan gevolgen hebben voor zaken waar je niet direct aan denkt.

1. Eerder stoppen met werken = minder pensioen

Als je eerder stopt met werken, heeft dit gevolgen voor je inkomen uit pensioen. Dat zit zo:

• Zodra je (gedeeltelijk) stopt met werken, stop je ook (gedeeltelijk) met pensioen opbouwen. Je bouwt dus minder pensioen op. Hierdoor wordt je totale pensioenuitkering lager.
• Laat je je pensioen vervroegd uitkeren? Dan wordt je pensioenkapitaal over een langere periode uitgesmeerd. Je maandelijkse pensioenuitkering is dan lager.

2. Nabestaandenpensioen

Eerder stoppen met werken heeft gevolgen voor het nabestaandenpensioen. Het nabestaandenpensioen is een uitkering aan je partner en soms ook je kinderen als jij overlijdt. Er zijn twee vormen van nabestaandenpensioen. Als je overlijdt voor je pensioen ingaat en als je overlijdt nadat je met pensioen bent gegaan. Eerder stoppen met werken of minder werken heeft gevolgen voor beide vormen.

Als je overlijdt voordat je pensioen ingaat

Stop je met werken voordat je pensioen ingaat, bijvoorbeeld doordat je een tijdje van je spaargeld kunt leven? En zat er in jouw pensioenregeling een partnerpensioen? Dan heeft eerder stoppen met werken ook gevolgen voor dat partnerpensioen. Wat de gevolgen zijn, hangt af van het soort partnerpensioen dat je hebt. Welk type jij hebt, vind je in je pensioenreglement.

• Partnerpensioen op risicobasis is een verzekering voor inkomsten voor je partner als jij overlijdt voordat je met pensioen gaat. Dit partnerpensioen is alleen verzekerd zolang je in dienst bent. Als je eerder stopt met werken dan vervalt dat partnerpensioen op risicobasis mogelijk. Overlijd je voor je pensioen ingaat? Dan krijgt je partner geen partnerpensioen. Om dit te voorkomen kun je op het moment dat je eerder uit dienst gaat, maatregelen nemen. Je kunt bijvoorbeeld een deel van je ouderdomspensioen ruilen voor partnerpensioen.
  
  
• Partnerpensioen op opbouwbasis werkt op dezelfde manier als je eigen pensioenregeling. Je bouwt dan echt pensioen op voor je partner als jij overlijdt. Als je eerder stopt met werken, bouw je ook minder partnerpensioen op.

Als je overlijdt nadat je met pensioen bent gegaan

Als je eerder stopt met werken bouw je minder pensioen op. Overlijd je nadat je met pensioen bent gegaan? Dan ontvangt jouw partner een percentage van jouw pensioen. Als je minder hebt opgebouwd, is het partnerpensioen dus automatisch ook lager.

Je kunt zelf aanvullende voorzieningen treffen, zoals het afsluiten van een overlijdensrisicoverzekering.

3. Hypotheekrenteaftrek

Gebruik je spaargeld om de tijd tot je AOW en pensioen ingaan te overbruggen? Let dan op! Je hebt dan geen inkomen meer. Daardoor kun je de hypotheekrenteaftrek niet gebruiken. Rekende je jaarlijks op dat fiscale voordeel, dan kan dat nu een tegenvaller zijn.

4. Pas na je AOW-leeftijd betaal je minder belasting

Vanaf je AOW-leeftijd betaal je minder belasting over je inkomen. Laat je je pensioen ingaan voor je AOW? Dan betaal je dus totdat je AOW ingaat op dezelfde manier belasting over je inkomen als nu. Netto houd je dus minder over van je pensioen dan wanneer je zou wachten tot je AOW-leeftijd.

Advies als je eerder wilt stoppen met werken

Wees je er bewust van dat elk scenario andere risico’s met zich mee brengt. Zie je iets over het hoofd, dan kunnen de financiële gevolgen voor jou en je partner groot zijn. Het kan helpen om een financieel adviseur in te schakelen.